זכאים לרכוש את קרנות אמנו – כל מה שצריך לדעת על זכויות בירושה של קרנות, קופות גמל וחסכונות

זכאים לרכוש את קרנות אמנו – זו שאלה שנשאלת לא פעם לאחר פטירת אם או הורה, כאשר בין נכסי העיזבון קיימות קרנות, קופות גמל, חסכונות או ביטוחי חיים, והיורשים אינם בטוחים אם הכספים הללו נכללים בירושה או שייכים למוטבים הרשומים בלבד. מדובר בסוגיה משפטית עדינה ומורכבת, הנוגעת לשילוב שבין חוק הירושה לבין חוק קופות גמל והוראות תקנוני הקרנות.

במאמר זה נבין מתי ילדיה של אם שנפטרה זכאים לרכוש או לקבל את קרנותיה, מה ההבדל בין כספים שהם חלק מהעיזבון לבין כספים שמועברים ישירות למוטבים, ומהם הצעדים הנכונים שעליכם לנקוט כדי לשמור על זכויותיכם.

מהן בכלל "קרנות" בהקשר של ירושה?

כאשר אדם נפטר, ברשותו עשויות להיות קרנות חיסכון שונות:

1. קרן פנסיה
2. קופת גמל
3. קרן השתלמות
4. ביטוח חיים עם רכיב חיסכון
5. פוליסות תגמולים ופיצויים

השאלה האם אתם זכאים לרכוש את קרנות אמכם תלויה בעיקר בשני גורמים:

1. האם הקרן הוגדרה כחלק מהעיזבון.
2. מי הוגדר בה כמוטב.

סעיף 147 לחוק הירושה – המפתח להבנת הזכאות

סעיף 147 לחוק הירושה, התשכ״ה–1965, קובע כי כספים המשולמים עקב חברות בקופות גמל, קרנות השתלמות או ביטוחי חיים אינם חלק מהעיזבון, אלא משולמים למוטבים שהוגדרו באותה קרן.
כלומר, גם אם האם הותירה אחריה צוואה ברורה, כספים בקרנות גמל או ביטוחי חיים יועברו קודם כול למי שמופיע כמוטב בקרן, ולא בהכרח ליורשים על פי הצוואה או החוק.

המשמעות היא שלעתים קרובות הילדים מגלים כי אמם הותירה קרנות על שמה, אך הכספים מועברים אוטומטית לבן זוג, לאדם אחר שהוגדר כמוטב, או נותרו ללא מוטב ברור – ואז נדרש בירור משפטי.

מתי הילדים זכאים לרכוש את קרנות האם?

המצב המשפטי שונה בין מקרה למקרה. להלן כמה תרחישים עיקריים:

1. כאשר הילדים רשומים כמוטבים בקרן

במקרה כזה, הם זכאים באופן ישיר לקבל את כספי הקרן. אין צורך בבירוקרטיה של צוואה או צו ירושה – הגוף המנהל את הקרן מעביר את הכספים למוטבים בהתאם לרישום.

2. כאשר לא נקבעו מוטבים כלל

אם האם לא רשמה מוטבים בקרן או בקופת הגמל, החוק קובע כי הכספים יועברו לעיזבון. במקרה כזה, הכספים יחולקו בין היורשים החוקיים – הילדים, בן הזוג או יורשים אחרים – לפי צו ירושה או צו קיום צוואה.

3. כאשר רשום מוטב שאינו אחד הילדים

זהו המצב המורכב ביותר. לעיתים, האם רשמה כמוטב בן זוג חדש, אח, או גורם אחר, מבלי לעדכן את הילדים. במצב זה הילדים אינם זכאים אוטומטית לכספים, אך ייתכן שניתן לערער על הזכאות – במיוחד אם ניתן להוכיח שהמוטב נוסף תוך השפעה בלתי הוגנת, או בניגוד לרצונה האמיתי של האם.

כיצד ניתן לטעון לזכאות בקרנות

אם אתם סבורים שאתם זכאים לרכוש את קרנות אמכם, אך אינכם רשומים כמוטבים – ניתן להגיש בקשה לפסק דין הצהרתי לבית המשפט לענייני משפחה.
הבקשה מבוססת על אחת או יותר מהטענות הבאות:

1. שהמוטב הנוכחי נקבע בהשפעה בלתי הוגנת.
2. שהאם לא הייתה כשירה לקבל החלטה במועד השינוי.
3. שהייתה טעות או הטעיה מצד הקרן או מי שפעל בשמה.
4. שהמנוחה התכוונה לכלול את הכספים בירושה (כפי שעולה מנוסח הצוואה).

במקרים מסוימים ניתן אף לבקש מבית המשפט להורות על ביטול מינוי המוטב ולהעביר את הכספים לעיזבון.

מה נדרש לצורך תביעה כזו

כדי להוכיח שאתם זכאים לכספי הקרנות, יש להצטייד במסמכים הבאים:

1. אישורי חברות בקרנות וקופות הגמל של האם.
2. אישורי מוטבים עדכניים מהגופים המנהלים.
3. העתק הצוואה (אם קיימת).
4. ראיות או מסמכים המעידים על רצונה האמיתי של האם (התכתבויות, מסמכים רפואיים, עדויות).
5. חוות דעת משפטית של עורך דין מומחה בתחום הירושה.

טעויות שכדאי להימנע מהן

1. להניח שכל כספי האם שייכים ליורשים על פי הצוואה – זה לא בהכרח נכון. קרנות רבות מוחרגות מהעיזבון.
2. להמתין יותר מדי זמן – חשוב לפעול מיד עם קבלת תעודת הפטירה, כדי לא לאבד זכויות או להסתבך בהליכים מיותרים.
3. לא לבדוק מי המוטב הרשום – זו הבדיקה הראשונה שעליכם לבצע.
4. להתנהל לבד מול הקרן – ללא סיוע משפטי, ייתכן שתתקלו בסירוב או בתשובות חלקיות.

דוגמה מהפסיקה

בפסק דין שניתן בבית המשפט לענייני משפחה בתל אביב (תמ"ש 58490-09-21), ילדיה של מנוחה הגישו תביעה נגד אחיהם שטען לזכאות בלעדית לקרן השתלמות של האם. לאחר שהוצגו ראיות לכך שהמנוחה התכוונה במפורש שכל ילדיה ייהנו מהכספים, קבע בית המשפט כי הכספים יועברו לעיזבון ויחולקו בשווה בין כל הילדים.

תפקידו של עורך הדין

נושא הקרנות והירושות מצריך הבנה עמוקה של שילוב בין דיני ירושה, דיני ביטוח, דיני עבודה ודיני קופות גמל. עורך דין מנוסה ידע לזהות אם הקרן נכללת בעיזבון, לבדוק את זהות המוטבים, ולבנות אסטרטגיה שתבטיח את זכויותיכם.
משרד עו"ד רן רייכמן, מהמובילים בישראל בתחום דיני המשפחה והירושה, מטפל זה למעלה מ־25 שנה במקרים מורכבים של זכאות לכספים מקרנות, קופות גמל וביטוחי חיים, כולל הליכים של פסקי דין הצהרתיים והתנגדויות לחלוקת כספים.

טיפים מעשיים למי שמבקש לברר זכאות לקרנות ההורה

1. פנו מיד עם פטירת ההורה לגופים הפיננסיים ובקשו פירוט מלא של כל הקרנות והקופות.
2. בדקו מי רשום כמוטב בכל אחת מהן.
3. התייעצו עם עורך דין לפני שתפנו לבנק או לקרן כדי לא לחשוף מידע שעלול לשמש נגדכם.
4. אם מתגלה מוטב שאינו אחד היורשים, בקשו מהעורך דין לבחון אפשרות משפטית לערעור.
5. שמרו כל מסמך – גם תכתובת פשוטה עם הגוף המנהל עלולה להיות ראיה חשובה בהמשך.

לסיכום – מתי באמת זכאים לרכוש את קרנות אמנו

התשובה לשאלה האם אתם זכאים לרכוש את קרנות אמכם תלויה ברישומים, ברצונה של האם, ובחוק. אם אתם רשומים כמוטבים – הזכות שלכם ברורה. אם לא – יש דרכים משפטיות להוכיח שמגיע לכם חלק מהכספים, אך הן דורשות מומחיות וניסיון.

שאלות ותשובות נפוצות בנושא זכאים לרכוש את קרנות אמנו

1. מה המשמעות של הביטוי "זכאים לרכוש את קרנות אמנו"?
   הביטוי מתייחס לקבוצת זכאים או יורשים בעלי זכות משפטית או כלכלית לרכוש או לממש זכויות בקרנות שהוקמו על ידי גוף בשם "אמנו", לרוב במסגרת השקעות או נכסים מנוהלים.
2. מי עשוי להיחשב כזכאי לרכישת הקרנות?
   זכאים יכולים להיות יורשים, מוטבים, שותפים עסקיים או גורמים שהוגדרו במפורש בתנאי הקרן או בהוראות הצוואה או ההסכם המקורי.
3. כיצד נקבעת הזכאות לרכישה?
   הזכאות נקבעת לפי המסמכים המשפטיים של הקרן – כגון תקנון, הסכם נאמנות או החלטת בית משפט.
4. האם נדרש אישור מיוחד כדי לממש זכאות?
   בדרך כלל כן. ייתכן שתידרש הוכחת בעלות, צו ירושה או אישור נאמן הקרן על מנת לבצע רכישה בפועל.
5. מה כוללות קרנות אמנו?
   הקרנות עשויות לכלול השקעות פיננסיות, נכסי נדל"ן, זכויות רוחניות או נכסים מניבים המנוהלים תחת נאמנות ייעודית.
6. מה תפקידו של הנאמן בתהליך הרכישה?
   הנאמן אחראי לפקח על ניהול הקרן, לוודא שהרכישה נעשית בהתאם להוראות החוק וההסכם, ולשמור על אינטרס כלל הזכאים.
7. האם כל הזכאים מקבלים חלק שווה בקרנות?
   לא בהכרח. החלוקה נקבעת לפי תנאי ההסדר, אחוזי בעלות או הגדרות ברורות שנקבעו מראש במסמכים המשפטיים.
8. האם ניתן למכור זכויות בקרנות לצד ג'?
   כן, אך רק בכפוף לאישור הנאמן או בהתאם לתקנון הקרן. לעיתים קיימות מגבלות על מכירת זכויות לגורמים חיצוניים.
9. האם המדינה מעורבת בתהליך רכישת הקרנות?
   במקרים מסוימים כן, במיוחד אם מדובר בקרנות הקשורות לתמיכה ממשלתית, הטבות מס או רכוש ציבורי.
10. מה עלול לעכב את הרכישה?
    חוסר במסמכים, מחלוקת בין יורשים, או צורך באישור רגולטורי עשויים לעכב את ההליך.
11. האם יש חובות מס בעת רכישת הקרנות?
    כן. ייתכן שתידרש תשלום מס רווחי הון, מס רכישה או מס ירושה – בהתאם לאופי הקרן ולחוקי המס החלים.
12. כיצד ניתן לבדוק אם אני נכלל ברשימת הזכאים לרכישה?
    יש לפנות לגוף המנהל את הקרן, לבדוק ברשם הנאמנויות או לעיין במסמכים המשפטיים הרלוונטיים.
13. האם זכאים לרכוש את קרנות אמנו גם אם הם תושבי חוץ?
    כן, אך נדרש לעמוד בכללים של מיסוי בינלאומי, רגולציה פיננסית ואישור ניהול כספים מחוץ לישראל.
14. האם יש מועד אחרון למימוש הזכאות?
    במקרים רבים יש פרק זמן מוגדר למימוש הזכות, ולכן חשוב לבדוק את תנאי הקרן כדי לא לאבד זכאות.
15. האם ניתן להעביר את הזכאות ליורשים?
    כן. אם הזכות מוגדרת כזכות קניינית או פיננסית, היא ניתנת להעברה בירושה על פי חוק.
16. כיצד ניתן לוודא שהרכישה מתבצעת כחוק?
    יש לפעול בליווי עורך דין המתמחה בדיני נאמנות ונכסים, ולוודא שכל פעולה נעשית על פי תקנון הקרן.
17. האם יש אחריות משפטית על הנאמן במקרה של ניהול לקוי?
    כן. הנאמן מחויב לפעול בתום לב ולפי החוק, וניתן להגיש תביעה במקרה של הפרת חובותיו כלפי הזכאים.
18. מה קורה אם יש מחלוקת בין זכאים שונים?
    הנושא נידון בדרך כלל בבית משפט לענייני משפחה או כלכלה, או באמצעות גישור בין הצדדים.
19. האם אפשר למשוך כספים מקרן לפני השלמת הרכישה?
    לא. רק לאחר השלמת הליך הרכישה כדין ניתן לבצע משיכות או העברות כספים מהקרן.
20. מה הצעד הראשון שכדאי לנקוט אם אני מאמין שאני זכאי לרכוש את הקרנות?
    הצעד הראשון הוא לאסוף את כל המסמכים הרלוונטיים, לבדוק את זכאותך מול הנאמן או הגוף המנהל, ולפנות לייעוץ משפטי מתאים.

זקוקים לעזרה בבירור זכויותיכם בקרנות הירושה?

משרד עו"ד רן רייכמן, מהמובילים בישראל בתחום דיני המשפחה, הגירושין, הצוואות והירושות, מתמחה בבירור זכויות בקרנות גמל, ביטוחי חיים ונכסים שהושארו מחוץ לעיזבון.
עם ניסיון של למעלה מ־25 שנה, המשרד מעניק ליווי אישי, דיסקרטי ומקצועי – עד למימוש מלא של זכויותיכם החוקיות.

☎️ לקביעת פגישה אישית וייעוץ משפטי – צרו קשר עוד היום עם משרד עו"ד רן רייכמן.